1.针对“购买紫檀茶台、用收据单报销领导干部费用、利用协会发放外包人员工资、2016至2019年期间重复报销出差补贴、违规多发放驻村干部补贴”的问题。
整改情况：一是把紫檀茶台放置到“市文艺家创作交流室”使用。二是对保洁人员和门卫外包人员工资转由劳务派遣公司管理。三是及时收缴2018年个别同志重复报销出差补贴360 元；收缴驻A地的扶贫干部2016至2019年违规多发放补贴5920元，收缴驻B地的扶贫干部2016至2019年违规多发放补贴5600元。四是严格落实《市文联财务管理规定》，组织财务人员对近几年来差旅补贴进行自查，加强办公经费管理。五是召开市文联全体干部职工会议，专题组织学习贯彻中央八项规定精神。
2.针对“存在违规报销餐费、住宿费、交通、伙食补贴等费用”的问题
整改情况：一是与相关人员进行了谈话提醒，增强规范意识和财务制度的执行力。二是对2014年以来干部违规报销餐费、住宿费、交通、伙食补贴等费用的情况进行全面清查，清查出个人违规领取补贴11例，合计3158元，相关人员已退回相关费用至单位，由单位统一退回国库。三是制定了《市社科联财务管理办法》、《公务接待管理办法》和《差旅费管理制度》等制度，规范各类公务活动及经费报销流程。
3.针对“存在违规报销课题调研费”的问题
整改情况：一是与财务人员进行了谈话提醒，增强规范意识和提高按章办事的能力。二是对课题调研费报销的情况进行重新审核，要求课题负责人对不符合课题报销要求的2单票据，共312元进行了清退。三是实行所有课题经费划拨至课题负责人所在单位进行规范管理，课题的预算要按照《预算法》执行，填写《课题经费预算表》，严格按预算执行经费开支，同时加强二次分配资金的监管。
4.针对“存在以办公耗材的名义购买办公用品不入账”的问题
整改情况：一是对未按要求列入固定资产的办公用品重新录入资产管理系统，统一管理。全面排查，做好固定资产的管理，做到账账相符、账证相符、账实相符。二是对相关人员进行了谈话提醒，要求加强固定资产的管理，杜绝此类情况再次发生。三是组织全体人员对财政相关政策的学习，增强纪律意识，提高工作水平。5.针对“财务内控管理机制仍存在较大漏洞和廉政风险”方面的问题整改情况：一是针对“2017—2019年期间举办乡土文化教材教学培训班、市社科普及与学会建设工作培训班等活动时未按合同结算，并提前支付费用给服务单位”的问题，对办公室相关人员进行了谈话提醒，增强财经纪律意识，坚决杜绝此类情况再次发生。要求办公室按照我市有关合同签订、合同结算等方面的规章制度办事。严格落实班子议事制度和“三重一大”制度，单位各项经费在开支前必须经班子会议决定后再执行。二是针对“2013—2019年期间，印刷的书籍资料均无送货单、验收和领用记录”的问题，改进工作方式方法，对印刷书籍资料实行先做好需求统计，再按需印刷，并做好印刷资料送货单、验收单的保存，作为工作档案备查。明确出版印刷等事项必须经班子会议讨论后再执行，落实坚持班子议事制度和“三重一大”制度，建立管理台账，做好出版物的规范管理。
整改情况：严格规范公务接待工作。一是分管领导在巡察整改专题民主生活会上作了深刻剖析和批评与自我批评，党组书记跟分管接待工作的领导和责任部门人员分别进行了谈话提醒，提出工作要求，抓早抓下、常抓不懈。二是召开干部职工会议，对中央八项规定精神进行再学习、再认识、再重申，引导全体干部职工统一思想，提高认识。三是在公务接待工作中，已落实市委市政府和市总工会的公务接待制度，按程序和标准开展公务接待工作，对无接待公函的公务活动，一律不予接待。整改情况：严格标准开展外出培训工作。对巡察反馈的问题，分管领导在巡察整改专题民主生活会上作了深刻剖析和批评与自我批评，同时对相关部室负责人谈话提醒。召开党组会议，组织学习了外出培训相关规定，领导班子的责任意识、纪律意识、规矩意识进一步提高。为举一反三，堵塞漏洞，制定了干部教育培训工作管理制度。在制定方案、人员范围、经费标准、食宿交通等方面进行了规范，要求严格按相关程序和标准开展干部教育培训工作，切实增强学习培训工作的科学性和严肃性。8.针对“不按标准缴交工会费，超标准开展节日慰问”方面问题整改情况：严格按规定收缴会员会费和开展会员慰问工作。一是召开机关工会和文化宫工会全体人员会议，学习全国总工会关于收取会员会费的文件精神，提高了全体人员执行会员会费收缴规定的自觉性。二是根据有关规定，全面梳理了2013年以来全体机关和文化宫工会会员会费的应缴数额，并进行了全面足额补缴。三是形成了依法按时足额缴纳会费的工作规范。巡察整改以来，机关工会和文化宫工会已按规定足额缴纳会员会费。四是为杜绝机关工会节日慰问总开支出现超标现象，按照《XX省总工会基层工会收支管理实施细则（试行）>的通知》有关规定，修订了《市总工会机关工会经费收支管理实施办法(试行)》，机关工会已落实规定开展节日慰问工作。整改情况：一是局党组对有关问题进行了研究，作出了要从严从快核查、立即清退、依规处理的决定。二是进行清退。对市环保技术装备发展公司2019年违规购买的2万元购物卡和2015年春节、“三八”节发放的慰问金2.1万元进行清退。三是由局分管领导对公司原负责人提出了严肃批评并责成其作出深刻检讨。四是定期对局属单位账目进行检查，提出意见建议，督促整改。五是加强教育。组织学习了中央八项规定精神和廉政建设有关规定要求。六是抓好党组党风廉政建设主体责任清单》和《局科及科以下人员党风廉政建设责任清单》的落实。整改情况：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、市委有关要求，规范公务接待报销程序，修订完善《XX市生态环境局财务管理制度》，所有公务接待都做到了“三有”：即有接待函、有接待审批单、有接待清单。二是严格按规定使用专项资金，对2019年4月从专项经费中支出的接待费5600元调整为公用支出。整改情况：一是对超标准配置办公设备的问题，提出整改措施1条，目前正在落实。完善了固定资产管理制度，对局机关废旧办公设备进行资产清查核对，下一步将对局属事业单位的固定资产进行清理核查。二是对机关所有固定资产均未张贴标签，部分固定资产未按要求定点存放，同时还存在浪费、闲置、未按规定报废固定资产等问题，完善了《局固定资产管理制度》，已着手对局机关固定资产全盘清查，建立固定资产管理台账，按规定配备使用，清查核对完毕后，将对废旧资产及时报废处理。整改情况：一是对局属事业单位市环境监测中心站挪用专项资金401501.15元（用于支付人员工资、社保和个人所得税等）调整为公用经费，严格落实《局财务管理制度》，严格执行先收入后支出、量入而出，规范专项资金使用用途，因实际情况发生变化确需调整的，严格按照程序报批方能实施；局属事业单位在年度结束后开展自查自纠工作，局内审小组每半年进行检查考核；严格执行《XX省省级生态环境专项资金管理细则》，进一步加强对专项资金的监督管理，提高专项资金使用效率。二是对专项资金使用效益低的问题，加强专项资金使用的督查督办，做好项目库建设，明确绩效目标，督促各县（市、区）人民政府及有关单位做好清理盘活存量资金的有关工作，加快支出进度，及时通报专项资金使用进展情况，将预算执行情况、存在问题、原因分析、下一步工作要求等通报给各县（市、区）人民政府、市直相关单位和中省企业，并将环保专项资金使用管理情况纳入各县（市、区）人民政府年度环保责任考核。三是每月要求各县（市、区）人民政府及有关单位填报支出进度，收回长期闲置项目资金。
整改情况：一是全面清查以专家评审会为由发放的劳务费。共追回非专家身份人员领取的劳务费共4.67万元。二是核查原市XX科学技术研究所两名工作人员违规领取服务费的情况,共退回违规领取服务费9.6万元。三是严格财务管理，堵塞漏洞。根据《市H局关于成立内部审计工作小组的通知》要求，成立内部审计工作小组，内部审计工作组与纪检监察、组织人事等内设机构协作配合，建立工作信息共享、重要事项共同实施、整改问责共同落实等工作机制，通过加强内部审计，严防类似问题再次发生。整改问题：一是对科目列支错误问题，已清理了局机关账上暂存款项，对坏账及时办理了核销手续，严格按照往来账款管理规定办理划转和核销处理。二是要求财务部门对原始票据严把审核关，保证核准报销票据、辅助凭证与发生费用地点、业务内容、发生时间一致，否则不予报销。明确局机关工作人员不得借用学校公车出差，不再报销非本局机关公务用车的过路费及汽油费，现有公车的停车费严格核对有关文件通知的时间、地点。三是局党组会议专题研究局机关内部账务处理问题，责成财务部门开展往来款科目对应单位的核对工作，查明原因，属于内部账务处理错误的，按照错账处理办法予以了纠正，对于长期挂账，确实无法收回的应收款项，作为坏账损失，办理了账务坏账处理手续。15.针对公务接待管理不严，同城接待现象仍存在，酒水接待现象较多问题。整改情况：一是成立局巡察整改工作组，委托第三方机构对“公务接待管理不严，同城接待现象仍存在，酒水接待现象较多”的情况进行专项审核，针对虚假接待、一函多报套取资金问题，严肃问责，清退违规开支，按照干部管理权限，对相关责任人进行处理。二是加强制度学习。结合“双周讲坛”活动，组织开展“三公经费”管理规定的专题学习。三是严格落实《党政机关国内公务接待管理规定》、《关于贯彻落实厉行节约若干规定的通知》等规定，进一步完善局机关公务接待管理制度，严格执行事前审批、定额支出的相关规定，杜绝类似问题的发生。。整改情况：一是成立局公务用车专项清理工作组，委托第三方机构对“超标准乘坐交通工具”情况进行专项审核。二是做好清查清退工作，对超标准乘坐交通工具，且没有履行相关审批程序的，坚决清退超出规定的部分。三是根据《市直党政机关和事业单位差旅费管理办法》及补充通知，完善局差旅费管理制度，制定《局财务及有关费用报账管理制度》，进一步明确出差管理和差旅费报账要求。整改情况：一是局成立工作组，委托第三方机构对“违规公款旅游”的情况进行专项审核。二是对经核实为违规报销的部分费用给予清退。三是按照干部管理权限，对相关责任人进行处理。整改情况：一是局成立工作组，委托第三方机构对“私车公养嫌疑大”的情况进行专项审核。二是按有关规定清退违规私车公养相关费用，按照干部管理权限，根据情节轻重，对相关责任人进行处理。三是建立完善发改局公车管理制度，印发《局公车使用管理制度》、《局关于规范公务用车管理的通知》，进一步规范公务用车的派遣、使用、维修、保养、处置等，努力提高公务用车使用效率和服务质量。每季度对下属单位公车使用情况进行监督检查，杜绝公车使用隐患。整改情况：对巡察指出的关于违规报销个人费用、滥发差旅费补贴、自设项目滥放补助、变相发放购物卡等问题，一是局成立工作组，委托第三方机构对相关项目情况进行专项审核；二是清退违规报销和发放的费用，根据情节轻重，对相关责任人进行处理；三是加强财务管理，完善财务管理制度，各项经费支出严格执行财务制度，从严审核把关，强化内部监督，杜绝廉洁风险和隐患。四是结合主题教育，加强党风廉政教育，组织干部职工学习党纪党规，接受警示教育。整改情况：针对债权追缴不到位，资产流失的风险不断加大的问题。 一是及时追缴。学校从2015年底起多次发函催促，2019年10月，收到市一中实验学校缴回的社保费177931.85元。二是加强请示报告。在继续开展催缴工作的同时，报告市教育局、市政府请示解决意见。三是每年两次给一实发函追缴债务，同时上报市教育局，必要时通过法律途径解决。四是积极协调解决风度北路两间铺面管理问题，学校目前正在与铺面产权单位市房管所以及负责经营的市政府物业管理中心沟通，理顺产权与管理关系后进行移交。
21.针对校舍验收问题突出，固定资产难以登记的问题。 整改情况：一是积极向市教育局、市政府反映情况。经市政府协调，组织专题研究解决办法，并印发会议纪要解决相关问题。二是分批解决产权问题，第一批教学楼等七栋校舍已进行房屋结构安全性检测，检测结果均是“该房屋在正常使用状态下，安全性等级评定为Asu级，不影响整体承载功能和使用功能”。三是针对学校风雨球场工程进度等问题，尽快完工和验收。四是完善我校基础建设管理制度，切实加强建设工程项目立项、可行性研究、设计、施工及竣工验收各个环节的管理，确保基础建设工程顺利完工。22.针对校园工程招投标存在违规现象，零星维修项目规避定点采购、学生用品采购违规现象仍存的问题整改情况：一是对2019年零星维修工程进行了审核，按程序进行了定点采购。分别发函给停车场工程招标公司、设计单位、造价公司、施工单位，对相关问题进行调查核实，对顶棚生锈以及透水砖积水问题进行整改，与市财政局积极沟通和配合，对该工程进行多次审核直至通过小额工程结算。二是充分发挥学校采购领导小组的作用，加强对《中华人民共和国合同法》等文件的学习，严格合法、合规、合理组织工程招投标。加强对项目可行性和必要性进行论证，拓宽渠道和形式了解采购物品的工艺及价格等。三是细化完善学校采购制度和内控制度。零星维修项目按《XX省政府集中采购目录及采购限额标准》等文件要求采用定点采购方式，对其他工程和采购项目开展自查，对发现的校内采购文件比较简单、没有采购结果通知书等不规范现象进行整改。23.针对饭堂小卖部随意定价、校医室违规对药品进行加价并销售的问题整改情况：一是加强对饭堂小卖部的监管。学校食品管理员定期或不定期对饭堂小卖部食品价格及卫生安全进行检查，严格合同管理，学校分管领导以及总务处不定期抽查。2019年9月9日，对F餐饮管理有限公司不遵守小卖部销售产品范围规定，学校对其进行了处理。同日，因就餐环境以及小卖部价格问题，向其总公司发出限期整改通知。2019年11月4日，学校约谈饭堂承包公司管理人员，提出整改工作要求。二是落实学校行政人员陪餐制度，每周汇总陪餐情况。三是校医室对照巡察整改要求，对药品实行“零差价销售”。目前，价格降幅5%—10%，总价下降了2000多元。整改情况：一是组织工会干部认真学习了《中国工会章程》、《XX省基层工会经费收支管理实施细则（试行）》，进一步明确了工会经费支出要求。二是依规清退不规范使用工会经费共32110元。 整改情况：一是加强财经法规学习，强化财务人员的岗位意识和责任意识，规范学校内部管理，加强财务监督，严格执行现金管理暂行条例，落实执行公务卡制度。二是对巡察组反馈的大额现金支付现象进行自查，对账外资产，已进行校产登记。三是明确“谁用谁管”，资产保管落实到部门和个人。每年对校内固定资产进行一次排查，对没有登记的固定资产进行登记造册。四是根据市财政局《关于行政事业单位国有资产处置管理实施办法》，对一些长期不能使用的固定资产，按有关规定和权限进行清理处置，目前已处理117件。
尤半山
03-12
【行政事业单位各类问题解答】
3913人已围观
