1.关于“三公经费管理不够规范”问题

整改措施：一是组织自查自纠，巡察期间相关款项共计12.07万元已追缴到位。二是修订完善了5项制度规定，进一步规范完善三公经费管理。三是加强对局系统财务人员、负责公务接待等人员培训。四是严肃追究问责，对相关责任人进行谈话提醒和批评教育。

2.关于“因公出国管理不严”的问题

整改措施：一是立行立改，在巡察期间已对相关当事人进行批评教育，责成相关人员书面检查，并落实谈心谈话工作。二是结合内部审计工作制度，排定计划，开展更深入细致的内部监督检查。三是针对出国（境）考察手续不规范问题，进一步规范管理，加强人员学习教育，严格遵守出国（境）相关规定，避免此类问题再次发生。

3.关于“现金管理不规范”的问题

整改措施：一是健全规范市规划院、市XX中心财务制度。严格现金管理及福利费开支等财务报销审批。二是敦促开展个案整改，采用借条方式登记的10.04万元短期备用金现金收支已录入现金日记账，现金账实已完全一致。2020年6月之后所属XX中心的财务收支将严格执行市财政局公务卡结算管理制度，除国库支付和转移支付外，支出全部通过公务卡或转账结算，坚决杜绝违规现金支付现象。三是下发《关于规范局机关和局属事业单位福利费开支管理有关事项的通知》。明确福利费开支范围标准等事项，规范财务管理。四是组织财务人员开展内控培训，降低风险。五是针对规划院和交研中心问题进行通报批评。

4.关于“工会列支渠道不规范”的问题

整改措施：针对问题做好立行立改,我局自2020年6月开始已进行严肃认真的规范与纠正，今后将严格按照相关规定要求，切实做到会计账务规范，科目列支准确。

5.关于“往来款未及时清理”的问题

整改措施：一是开展历年往来款项目清理。逐宗研究，分门别类制定计划处置，截至目前局属各单位已清理3321.79万元，其中清退1375.42万元，上缴1946.37万元。二是规范完善财务制度。XX中心已将加强合同管理和业财互通纳入信息化软件开发内容中，目前软件已进入测试完善阶段，后续可借助软件有效加强往来款项管理。三是制订往来款清理计划。核实债权，债务，各单位积极采取有效措施，落实责任。通过电话发函等形式，对单位（个人）往来款项及时核对，确保往来款项的准确性，对确实没办法清理的款项上报主管部门报批后进行账务处理。

6.关于“部分财务支出不规范”的问题

整改措施：一是开展内部检查。分局开展梳理，分析原因，提出解决方案，对原发放的补贴开展内部检查，未发现廉洁问题。二是2020年度全面采取银行卡转账方式发放补贴。三是建章立制。完善财务制度，除国库支付和转移支付外，支出通过公务卡或转账结算，原则上不使用现金。2021年度将对分局开展财务内部检查，防范此类情况发行。四是加强对财务人员业务培训。提升财务人员的业务素质和管理水平，增强遵守财务规章制度的自觉性和风险意识。

7.关于“款项催收环节内部控制薄弱”的问题

整改措施：一是加大催款力度。经多次电话催款、发催款函，规划院对历年开票未到账项目进行了逐项清查整改。截至目前，5年以上的款项余409.1724万元。二是建章立制。制定新的发票管理办法，并于2020年12月起正式执行。

8.关于“部分财务核算不规范”的问题

整改措施：一是开展历年“其他应付款”清理。逐项研究，制定计划，分门别类处置，市局和各分局已清理调账2516.99万元。二是建章立制。完善财务管理体系，规范财务制度，进行账务调账处理。严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题，防止类似问题再次发生。三是定期组织系统财务人员参加市财政局会计人员继续教育培训。

9.关于“公司自有停车位出租‘内外有别’”的问题

整改措施：一是纠正错误标准，追缴少收租金。对2016—2020年系统内职工少收的租金，按600元/月标准进行追缴，现已全部追缴完成，共计金额31.68万元。二是重新评估标准，“内外一致”收费。委托第三方评估公司对公司自有停车场租金标准进行评估，从2021年按统一标准出租。三是加强制度建设，规范资产财务管理。印发《XX市自然资源和规划局固定资产管理办法（试行）》《XX市自然资源和规划局关于印发财务管理暂行办法的通知》，对固定资产及财务收支管理进行规范，堵塞资产风险漏洞，提高资产及财务收支管理制度化、规范化水平。四是加强请示报告，及时报送整改进展情况，确保将整改做实做细做深，达到以改促建的目标。五是严格追究责任，加强批评教育。由局领导对规划院负责人进行约谈，对规划院在此次巡察中发现的问题要求举一反三抓好整改落实，提高院整体建设水平。

10.关于“资产管理不规范”的问题 

整改措施：一是规范资产管理，健全完善制度。印发《XX市自然资源和规划局固定资产管理办法（试行）》，梳理机构改革后的局固定资产，提升固定资产制度化、规范化管理水平。二是规范固定资产入账，填补管理漏洞。取回XX路10套房产产权证，已纳入固定资产管理，按规定移交给市机关事务管理局。对2019年3月原国土资源和房产管理局购置的一批厨房设施，2020年5月已完成固定资产入账。市规划院2018年8月购置的特运新办公楼办公家具和餐桌椅，已纳入固定资产核算。对2019年购买测绘专用仪器等设备，2019年6月已办理正式验收和入库手续。三是及时处理资产账务，做到账实一致。针对2017年原国土资源和房产管理局出售两部车辆，2019年才做固定资产核销问题，根据《局固定资产管理办法》定期对局固定资产进行盘查，并依据盘查情况及时对问题进行整改，确保账账相符、账物相符。

11.关于“部分规划编制项目采购竞争性磋商程序不规范”的问题

整改措施：一是强化采购组织领导，明确采购各方职责。成立采购工作领导小组，下发《XX市自然资源和规划局关于调整采购工作领导小组组成人员的通知》，加强组织领导，明确采购相关职责。二是完善采购制度，规范采购行为。印发《XX市自然资源和规划局关于印发采购管理办法的通知》，健全完善采购制度，明确采购工作流程，细化采购责任落实。三是加强业务学习，提高业务水平。邀请采购专家现场授课答疑，梳理下发《XX市自然资源和规划局关于加强采购管理有关工作的通知》，对采购工作中发现的问题进行整改，提高采购工作质量。

12.关于“未按合同约定方式支付款项”的问题

整改措施：一是健全财务制度，规范财务管理。制定《XX市自然资源和规划局关于印发财务管理暂行办法的通知》，规范财务报销手续，建立常态化内部审计工作制度，规范财务行为。二是加强合同审核管理，完善合同格式内容。下发《XX市自然资源和规划局关于规范政府采购合同会签有关事项的通知》，严格把好合同的签订和履行管理关。三是加强合同履行监管，明确责任落实。下发《XX市自然资源和规划局关于加强采购管理有关工作的通知》，加强合同履行重要环节监管，严格制度执行，堵塞存在漏洞。

13.关于“合同签订不够规范，部分合同签订日期空白”的问题

整改措施：一是细化细分合同范本，规范合同格式内容。下发《XX市自然资源和规划局关于规范政府采购合同会签有关事项的通知》，将采购合同细化细分，制定规划设计类、货物采购类、服务类等三类合同类范本，规范合同内容，确保合同规范准确。二是加强合同会签管理，规范合同签订细节。建立合同会签制度，层层把关，逐级审核，确保所签合同合法合规，符合规范。对发现的合同问题及时补签日期，下发《XX市自然资源和规划局关于加强采购管理有关工作的通知》，加强合同管理，明确合同细节。

14.关于“个别合同未按时履约”的问题

整改措施：一是统一合同版式，约定违约责任。印发《XX市自然资源和规划局关于规范政府采购合同会签有关事项的通知》，规范规划设计类、服务类、货物采购类三种版式合同，合同明确违约责任条款；同时建立由主办处室、分类管理处室、法规处、资金处联合会签制度，加强合同监督管理。二是加强采购业务培训，提高业务水平。组织采购业务培训会，邀请采购专家现场授课答疑，提高采购人员业务水平，防止出现错误纰漏。三是规范合同履行，严格采购项目监管。下发《XX市自然资源和规划局关于加强采购管理有关工作的通知》，加强合同履行重要环节监管，确保合同履行依法合规。

15.关于“超标准支付执法鉴定费”的问题

整改措施：一是严格制度执行，杜绝超标准支付。对巡察发现的超标准支付执法鉴定费问题，已全部整改完毕。XX分局农业执法鉴定费超支4000元，已于2020年6月份收回入账。YY分局2020年5月收回超标准支付600元。二是健全财务制度，加强常态化内部审计。印发《XX市自然资源和规划局关于印发财务管理暂行办法的通知》，建立常态化内部审计工作制度，规范财务行为，严格内控管理，及时整改存在问题。

16.关于“落实‘三重一大’制度有短板”的问题 

整改措施：一是党组会研究2020年启动的土地房屋征收系统项目。该项目于2020年4月由局长办公会研究同意给予立项，费用预算127.5万元，采用竞争性磋商方式。根据局《政府采购管理暂行办法》和《党组议事规则》，项目预算金额200万元以下的，不需上党组会研究。2020年6月，XX市土地房屋征收工作信息系统（一期）项目被市工信局列入2020年第三批信息化项目预算安排，总预算为150万元，2020年第三批预算下达金额60万。该项目立项及经费变更情况已于2021年1月在局党组会报告。二是完善行政会议制度，严格落实“三重一大”制度。印发局《行政会议制度》，明确局长办公会议、局务会议、局专题会议和局党组会议的职责分工，明晰局行政会议和党组会议事范围，规范党组会研究的对象、条件，确保重大资金、工程项目上党组会研究。

17.关于“违反中央八项规定精神”的问题

整改措施：一是针对“出国（境）经费管理不规范”问题，院党组针对在出国（境）经费预算管理和经费支出把关存在的薄弱环节，出台《XX法院因公出国（境）管理办法》，加强预算管理，出国费用严格按规定办理报销手续，无出国经费预算或超过预算未经追加的一律不予报销。二是针对“招待费和差旅费管理不规范”问题，超标准报销的差旅费3283.5元、超标准接待的2874.91元均在市委第四巡察组进驻XX法院前通过自查自纠已整改完毕。今后接待费、差旅费报销严格按《XX市党政机关国内公务接待管理实施办法》和《XX市市直机关差旅费管理办法》等规定执行。同时对院会计审核人员给予了批评教育，对财务主管给予了提醒谈话。三是针对“违规发放稿费和奖金”问题，废止《XX法院调研（宣传、信息）成果奖励办法》和《关于〈调研（宣传、信息）成果奖励办法〉的补充规定》两份文件，已发放的稿费和奖励85349元全部收回。加强财经纪律学习教育，进一步规范经费管理使用。向市财政局申请奖励经费支出，规范发放宣传奖励费用，进一步调动干警调研宣传工作的积极性，同时进一步规范审判业务专家评选表彰奖励，今后奖励主要以表扬鼓励为主。四是针对“违规使用党费发放奖励金”问题，进一步学习理解相关规定，结合实际出台《XX法院机关党费收缴、使用和管理制度实施办法》。院机关党委书记和专职副书记在机关党委会上就违规发放奖励金一事，深刻剖析并进行自我批评。2018年“七一”表彰先进党支部、2018年和2019年向“党员先锋岗”表扬对象发放的奖励金10600元已回缴入院党费专用账户，并在机关党委会上通报。

18.关于“单位内控管理薄弱”的问题

整改措施：一是先后出台《XX法院固定资产管理办法》《XX法院政府采购管理办法(试行)》《XX法院合同管理规定（试行）》《XX法院档案管理规定》《XX法院内部控制制度》《XX法院建设工程管理办法》，完善内控管理制度，强化内控管理。二是落实相关部门负责人轮岗，目前人员已调整到位。三是印发《XX法院办公室内部岗位职责分工的通知》，认真执行不相容岗位相互分离。四是严格落实《XX法院院印管理规定》，加强公章管理，堵塞用印管理漏洞，确保印章使用安全。

19.关于“资金资产使用管理不规范”的问题

整改措施：一是规范固定资产管理。2020年11月签订固定资产盘点外包合同，配合全院开展全部固定资产的大盘点。2021年2月，完成了对全院固定资产全面盘查，盘盈盘亏已处理完毕，补记漏记的固定资产。二是规范财务管理。结余资金已全部上缴财政。督促各业务部门对3年以上往来资金1351.61万元（案件保管款）和1.19万美元（案件保管款）进行造册汇总，落实具体经办人和责任人，能结转实收的开具实收票据，能退回当事人抓紧退回，其余上缴财政。对3年以上其他应收款18.17万元，除与石油公司（汽车加油担保金）5万元还在发生业务外，其他已全部清理完毕，暂付款1065美元已于2021年1月结汇入账。三是规范合同管理。加强相关法规学习，提升财务等相关人员业务水平。建立健全相关内控制度，进一步规范合同管理、项目采购建设和预算资金管理使用流程、风险控制和监督措施。四是规范财务报销管理。严格按照《XX海事法院内部控制管理制度》相关规定执行经费支出，加强审核，对于不合规的不予报销。五是加强对工程项目建设监管。发挥院采购领导小组作用，项目建设前充分论证、研究、集体决策，该提交院党组研究的必须经院党组会集体审定。 

20.关于“物资采购存在较高廉洁风险”的问题

整改措施：一是对反馈问题逐一查明情况并进行深刻反思，对信息化建设中存在违规跟标、招标文件商务分设置倾向性明显的指标等问题的责任处室负责人和相关工作人员给予批评教育。同时派员参加市财政局等组织的业务培训，进一步提高业务水平。对加分项进行合规检查，符合政府采购相关规定。二是出台《XX海事法院政府采购管理办法(试行)》，细化完善工作职责，具体负责采购活动、合同签订、履行验收等业务的不相容岗位彻底分离，形成相互监督、相互制约的机制，同时加强验收环节管理。